Wer ist zur Abgabe von Verdachtsmeldungen verpflichtet?

Meldepflichtig sind alle Verpflichteten nach § 2 GwG: Kreditinstitute, Finanzdienstleistungsinstitute, Zahlungsinstitute, E-Geld-Institute, Versicherungsunternehmen, Kapitalverwaltungsgesellschaften, Immobilienmakler, Rechtsanwälte und Notare (in bestimmten Konstellationen), Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, Güterhändler bei Barzahlungen über 10.000 Euro, Glücksspielanbieter sowie Kunsthändler und Treuhänder.

Was muss eine Verdachtsmeldung nach § 43 GwG enthalten?

Eine Verdachtsmeldung muss gemäß § 45 GwG mindestens enthalten: die Identifizierungsdaten des Vertragspartners und ggf. wirtschaftlich Berechtigten, die Angaben zum Sachverhalt, der den Verdacht begründet, Angaben zu beteiligten Konten oder Transaktionen sowie die Identität des meldenden Verpflichteten. Das goAML-XML-Schema strukturiert diese Angaben nach dem internationalen FATF-Standard.

Was passiert nach Abgabe einer Verdachtsmeldung?

Nach Eingang der Meldung prüft die FIU den Sachverhalt. Bis zur Entscheidung der FIU gilt ein Transaktionsausführungsverbot nach § 46 GwG: Der Verpflichtete darf die gemeldete Transaktion nicht durchführen, es sei denn, die FIU erteilt ausdrücklich die Freigabe oder drei Werktage vergehen ohne Einschreiten der FIU. Zusätzlich gilt eine Verschwiegenheitspflicht gegenüber dem Betroffenen (Tipping-off-Verbot nach § 47 GwG).

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goAML: Verdachtsmeldungen nach GwGMeldV.

Q: Was hat sich durch die GwGMeldV ab März 2026 geändert?

Die Geldwäsche-Meldeverordnung (GwGMeldV) ist am 1. März 2026 in Kraft getreten. Seitdem sind Verdachtsmeldungen nach § 43 GwG ausschließlich über das goAML-Portal der FIU (Financial Intelligence Unit beim Zoll) im XML-Format einzureichen. Papier, Fax und E-Mail sind nicht mehr zulässig. Für Verpflichtete, die bislang andere Meldewege genutzt haben, bestand unmittelbarer Handlungsbedarf.

Q: Was droht bei unterlassener oder fehlerhafter Meldung?

Die unterlassene oder verspätete Meldung ist eine Ordnungswidrigkeit nach § 56 GwG und kann mit einem Bußgeld von bis zu 150.000 Euro geahndet werden. Bei schwerwiegenden, wiederholten oder systematischen Verstößen kann das Bußgeld auf bis zu 5 Millionen Euro oder das Zweifache des aus dem Verstoß gezogenen wirtschaftlichen Vorteils angehoben werden. Zusätzlich droht eine namentliche Bekanntmachung durch die Aufsichtsbehörde.

Seit dem 1. März 2026 sind Verdachtsmeldungen nach § 43 GwG ausschließlich über das goAML-Portal der FIU im XML-Format einzureichen. Andere Meldewege sind nicht mehr zulässig.

01.03.

2026: GwGMeldV in Kraft, Pflicht zur Nutzung von goAML im XML-Format

XML

einziges zulässiges Meldeformat; Papier, Fax und E-Mail nicht mehr möglich

150 k €

Bußgeld bei unterlassener oder verspäteter Verdachtsmeldung (§ 56 GwG)

Hintergrund

Was sich durch die GwGMeldV geändert hat.

Die Geldwäsche-Meldeverordnung (GwGMeldV) vom 28. Januar 2026 ist am 1. März 2026 in Kraft getreten. Sie regelt die technischen Anforderungen an die Übermittlung von Verdachtsmeldungen nach § 43 GwG an die Financial Intelligence Unit (FIU) beim Zoll. Kerninhalt: Verdachtsmeldungen sind fortan ausschließlich über das goAML-Portal im XML-Format einzureichen.

Bisher konnten Verpflichtete Verdachtsmeldungen auf verschiedenen Wegen übermitteln, unter anderem per Fax oder über ältere Schnittstellen. Diese Wege sind seit dem 1. März 2026 geschlossen. Wer noch keine goAML-Registrierung und kein XML-fähiges Meldesystem hat, ist im Verzug.

Aktueller Stand

Die GwGMeldV ist seit dem 1. März 2026 verbindlich. Die FIU akzeptiert keine Meldungen mehr außerhalb von goAML. Verpflichtete ohne Systemanbindung sollten eine Übergangslösung über goAML Web (manuelle XML-Erstellung) prüfen, bis eine automatisierte Schnittstelle eingerichtet ist.

Auf dieser Seite

Wer nach § 2 GwG zur Meldung verpflichtet ist
Was goAML ist und wie die Registrierung funktioniert
Pflichtinhalt einer Verdachtsmeldung nach § 45 GwG
Transaktionsausführungsverbot und Tipping-off-Verbot
Bußgeldrisiko bei unterlassener oder fehlerhafter Meldung

Verpflichtete und Anforderungen

Wen die GwGMeldV betrifft und was sie fordert.

Verpflichtete nach § 2 GwG

Kreditinstitute und Finanzdienstleister
Zahlungs- und E-Geld-Institute
Versicherungsunternehmen
Immobilienmakler (inkl. Verwalter)
Rechtsanwälte, Notare, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer (bei bestimmten Tätigkeiten)
Güterhändler bei Barzahlungen über 10.000 Euro
Glücksspielanbieter, Kunsthändler, Treuhänder

goAML-Registrierung

Registrierung im goAML-Portal der FIU erforderlich
Angabe der meldepflichtigen Einheit und Hauptansprechpartner
Testumgebung für Systemintegration verfügbar
Manuelle Eingabe oder XML-Upload über goAML Web möglich
API-Schnittstelle für Volumenmeldende (Banken, Zahlungsdienstleister)

Pflichtinhalt nach § 45 GwG

Identifizierungsdaten des Vertragspartners
Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten
Sachverhaltsbeschreibung mit Verdachtsgrundlage
Beteiligte Konten und Transaktionsdaten
Informationen zur meldenden Einheit

Rechtsfolgen der Meldung

Transaktionsausführungsverbot nach § 46 GwG bis FIU-Freigabe
Drei-Tage-Regel: Ausführung möglich wenn FIU nicht reagiert
Tipping-off-Verbot nach § 47 GwG gegenüber dem Betroffenen
Straffreiheit für gutgläubig Meldende nach § 48 GwG

FAQ

Häufige Fragen zu goAML und GwGMeldV.

Verwandte Themen

Was hat sich durch die GwGMeldV ab März 2026 geändert?+

Die GwGMeldV ist am 1. März 2026 in Kraft getreten. Seitdem sind Verdachtsmeldungen nach § 43 GwG ausschließlich über das goAML-Portal der FIU im XML-Format einzureichen. Papier, Fax und E-Mail sind nicht mehr zulässig. Für Verpflichtete, die bislang andere Meldewege genutzt haben, bestand unmittelbarer Handlungsbedarf.

Wer ist zur Verdachtsmeldung verpflichtet?+

Meldepflichtig sind alle Verpflichteten nach § 2 GwG: Kreditinstitute, Finanzdienstleister, Zahlungsinstitute, Versicherungen, Immobilienmakler, Rechtsanwälte und Notare (in bestimmten Konstellationen), Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Güterhändler bei Barzahlungen über 10.000 Euro sowie Glücksspielanbieter, Kunsthändler und Treuhänder.

Was ist goAML und wer betreibt das Portal?+

goAML ist das IT-System der Financial Intelligence Unit (FIU), die beim Zoll (Generalzolldirektion) angesiedelt ist. Verpflichtete müssen sich zunächst im Portal registrieren. Neben der manuellen Eingabe über goAML Web steht eine API-Schnittstelle für Verpflichtete mit hohem Meldeaufkommen zur Verfügung.

Was darf nach einer Verdachtsmeldung nicht mehr getan werden?+

Nach Einreichung einer Verdachtsmeldung gilt das Transaktionsausführungsverbot nach § 46 GwG. Die gemeldete Transaktion darf nicht durchgeführt werden, solange die FIU nicht freigegeben hat oder drei Werktage vergangen sind. Zudem besteht ein striktes Tipping-off-Verbot nach § 47 GwG: Der Betroffene darf nicht über die Meldung oder eine laufende Untersuchung informiert werden.

Was droht bei unterlassener oder fehlerhafter Meldung?+

Unterlassene oder verspätete Meldungen sind Ordnungswidrigkeiten nach § 56 GwG mit einem Bußgeldrahmen von bis zu 150.000 Euro. Bei schwerwiegenden, wiederholten oder systematischen Verstößen kann das Bußgeld auf bis zu 5 Millionen Euro oder das Zweifache des wirtschaftlichen Vorteils steigen. Aufsichtsbehörden können Verstöße zudem öffentlich bekanntmachen.

Wann besteht Straffreiheit für meldende Verpflichtete?+

§ 48 GwG schützt Verpflichtete, die gutgläubig eine Verdachtsmeldung erstatten. Eine Meldung, die sich im Nachhinein als unbegründet herausstellt, zieht keine straf- oder zivilrechtliche Haftung nach sich, solange der Verpflichtete nicht in Schädigungsabsicht gehandelt hat. Der Schutz gilt nicht für wissentlich falsche Meldungen.

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